北海一家石油和天然气集团的首席执行官伪造银行对账单并伪造董事会文件，窃取了至少 1.438 亿欧元，根据其前公司和一家伊朗石化生产商的支持者在伦敦提起的诉讼。
高等法院的索赔是世界各地困扰 Viaro Energy 首席执行官兼大股东弗朗西斯科·马扎加蒂 (Francesco Mazzagatti) 的几场法律诉讼之一。在收购了在英国和荷兰北海拥有资产的上市集团 RockRose 后，该公司和 Mazzagatti 成为英国能源市场的重要参与者。 2020 年现金为 2.47 亿英镑。
Mazzagatti 和 Viaro 的首席财务官 Francesco Dixit Dominus 在伦敦被 Mazzagatti 曾经拥有的新加坡贸易公司 Alliance Petrochemical & Investment (API) 起诉。该公司声称，其前任老板可能“至少使用了部分挪用资金来收购 RockRose Energy 的多数股权”。
马扎加蒂和迪克西特·多米纳斯否认了这一说法。
据该公司称，Mazzagatti 在 2018 年 7 月至 2020 年 9 月期间担任 API 首席执行官，该公司拥有伊朗 Mehr 石化公司 (MHPC) 的部分股份，并且是其产品（例如聚乙烯）的分销商。
就任首席执行官几个月后，马扎加蒂在伦敦诉讼中称，“在 API 其他董事不知情的情况下”，Mazzagatti 在海湾州沙迦成立了一家新公司 Alliance Petrochemicals Trading (APT)。
随后，他伪造了一项董事会决议，授权他以自己为唯一签署人开设 APT 银行账户。据称，API 的客户随后向 Mazzagatti 和 Dixit Dominus 在新加坡和阿拉伯联合酋长国设立和控制的一系列账户付款，以换取伊朗公司 MHPC 的产品。
API 声称：“原告并不了解被告实施欺诈的全部范围。”但据其计算，至少有 143,808,798.66 欧元被挪用，该公司表示，这代表了 API 截至 2023 年 8 月为换取其石化产品而欠 MHPC 的总金额。
API 声称两人通过向董事会“虚假陈述”掩盖了挪用行为。 2021 年，在迪拜举行会议后，马扎加蒂“制作了一份虚假的银行对账单”，显示阿联酋的一个账户中持有近 1 亿迪拉姆（2580 万欧元）的余额。他此前曾告诉 API 的其他董事，中东的不稳定意味着“欠 MHPC 的资金最好存放在伊朗境外”。
根据伦敦诉讼，德黑兰一家法院已于 2023 年 5 月裁定 MHPC 不应向 API 提供更多产品，并且 API 欠这家伊朗公司约 1.7 亿美元。
高等法院还声称，Mazzagatti 可能“至少使用了部分挪用资金来收购 RockRose Energy 的多数股权”。据称，为了帮助完成这笔交易，Viaro 依赖阿布扎比王室成员谢赫·扎耶德·本·苏罗尔·本·穆罕默德·阿勒纳哈扬 (Sheikh Zayed bin Surror bin Mohammed Al Nahyan) 提供的 2.5 亿英镑贷款担保。
这有助于平息 Taqa（阿布扎比国有电力和水务公司，该公司与 RockRose 组建合资企业）的反对意见，即 Viaro 将使用 RockRose 的现金余额来支付交易费用，从而使这家北海公司无法履行其债务索赔称，包括合资企业的退役成本。
索赔称，随后，RockRose 继续向 Viaro 贷款约 2.02 亿英镑，为此次交易提供资金，其余 2.47 亿英镑的收购价由挪用的资金弥补。马扎加蒂否认了这一点。
此后，Taqa 向高等法院提起针对 Viaro 和 Mazzagatti 以及其他被告的单独索赔，指控 RockRose 在以 1 美元出售油田之前不久宣布派发 8400 万美元股息，而没有能力履行其债务。被告否认 Taqa 诉讼中的主张。目前尚未有判决。
针对 API 的指控，Mazzagatti 和 Dixit Dominus 否认有任何挪用资金的情况，并表示该诉讼是由第三方 Arshiya Jahanpour 精心策划的，Arshiya Jahanpour 是 Mazzagatti 的前密友，他敦促他代表自己购买 API。根据辩方的论点，贾汉普尔随后对意大利人决定只向他出售贸易公司一半的股份，并将其余 50% 的股份出售给另一位朋友 Nejla Baccouche 感到沮丧。
辩方称，从 2018 年 9 月左右开始，是贾汉普尔（Jahanpour）而不是马扎加蒂（Mazzagatti）“单独控制”了 API。辩方称，马扎加蒂和迪克西特·多米努斯“都不对任何非法付款负责”。相反，它认为 API 正在寻求“（错误地）将合法的转账或贾汉普尔先生采购资金的行为归咎于被告或将责任归咎于被告”。
辩方称，马扎加蒂开设的各种银行账户是“由贾汉普尔先生开设或应贾汉普尔先生的要求开设的，贾汉普尔先生在所有重要时间都控制着这些账户（……）贾汉普尔先生担心自己名下拥有资产，包括由于他的美国公民身份而受到越来越严格的审查。”它还补充说，马扎加蒂足够信任贾汉普尔，允许他使用自己的名字，“但不参与账户的运作”。
记者未能联系到贾汉普尔置评。
审判日期尚未确定。